세계 경제의 "블랙홀"

역외의 징후와 유형


세계 경제의 현대 메커니즘에서 가장 중요한 요소는 해외입니다. 근해는 다음과 같은 기능을 가진 국가 및 지역을 의미합니다.

- 이들 국가 및 영토에 등록 된 외국 개인 및 법인의 재정적, 상업적 및 기타 운영의 기밀 유지 ( "비밀 관할권");

- 다른 국가의 개인 및 법인에게 낮은 세율 또는 제로 세율 ( "조세 피난처")의 형태로 유리한 세제를 제공하십시오.

근해 회사의 보편적 인, 통일 한 명부가 없습니다. 각 국가, 각 국제기구, 때로는 한 국가 내의 각 부서는 자체 해외 기업 목록을 만듭니다. 오늘날 해외 기업의 계정은 수십 개에 이릅니다. 세계 각국의 최대 30 %는 해양의 특정 징후가 있습니다. 일부 국가는 역외 회사로 지정되지 않았지만 관할 지역에 지역 회사가있을 수 있습니다. 최초의 "조세 피난처"는 미국과 영국에서 시작되었습니다. 지금 12 근해 회사의 영국 관할에서만. 미국은 "내부"(와이오밍 주, 델라웨어)와 섬을 가지고 있습니다. 유럽 ​​연합 지역에는 네덜란드, 모나코, 몰타, 안도라, 룩셈부르크, 리히텐슈타인, 키프로스, 아일랜드 등 오프 쇼어의 징후가있는 10 관할 구역이 적어도 있습니다.

근해 회사의 3 개 그룹이 있습니다.

1. 앵글로 색슨 "핵심"(카리브 제도, 채널 제도, 아일랜드).

2. 베네룩스 국가 (네덜란드, 룩셈부르크, 동시에 스위스).

3. 키프로스를 포함한 기타 모든 해외 주변 장치.

오늘날, 세계 경제는 복잡한 금융 네트워크의 창조를 경험하고 있습니다. 네덜란드와 영국과 같은 일부 선진국에서는 스파링 오프 쇼어 관할 구역 (sparring offshore jurisdiction)이라고 불리는 전문 문학 분야에 종사하고 있습니다. 등록 된 회사가 있으며, 이들은 차례 차례로 근해의 근해 회사와 협력합니다. 존경할만한 서구 국가의 이러한 회사는 때로는 산 업 회사라고도합니다. 예를 들어, 네덜란드는 카리브해 연안에 있습니다 : 아루바, 쿠라 사오, 세인트 마르텐. 그래서 2006의 네덜란드에서는 소규모 우체국 인 20만이 그 나라에서 상업적으로 중요한 존재가 아니 었습니다. 그 중 43 %의 수혜자는 네덜란드 앤 틸리 스 제도, 영국령 버진 제도 (BVI), 케이프 군도, 키프로스, 스위스의 전통적인 "조세 피난처"의 기업들이었습니다. 또한 네덜란드의 중앙 은행 (Central Bank of Netherlands)에 따르면 12,5 억 달러가 2002로 3600 배의 GNDP를 넘는 8 천개의 특별 금융 회사 (SFI)가있었습니다. 2000의 중간에는 국가에서 수천 개의 42 금융 보유가 있었으며 그 중 수천 개는 신탁 회사에서 관리했습니다. 그러나 거의 모든 공식 국제 및 국가 기관은 네덜란드를 오프 쇼어 (5,8)로 간주하지 않습니다.

오프 쇼어 (Offshore) - 세계 경제의 금융 및 투자 흐름을 관통하는 주요 노드. 네덜란드, 룩셈부르크 및 아일랜드의 연간 자본 수출액 - 10-12 조. 달러는 미국으로부터의 자본 수출을 초과한다. 캐리비안 및 노르망디 섬의 포트폴리오 투자는 미국의 1 / 5 포트폴리오 투자 (2)와 동일합니다.

오프 쇼어는 또한 전세계 여러 나라의 기업 및 회사가 운영하는 센터입니다. 종종 해외 기업은 세계 경제의 "블랙홀"이라고 불립니다. "구멍"-이 기금이 해외 중심지로 흘러 갈 국가의 개발에 필요한 막대한 재정 자원 때문입니다. "검은 색"- 완전히 투명하지 않기 때문에 해외 기업 및 수혜자의 운영 및 재정 및 재산 상태에 관한 정보는 없습니다 ...

Tax Justice Network 보고서 : 글로벌 오프 쇼어 경제에 대한 그림

탈세 분야의 독립적 인 조사를 다루는 국제 조사 기관인 Tax Justice Network (TJN)의 최신 보고서에 따르면, 해외 관할 구역의 은행 계좌는 21에서 32 조 달러에 이른다. 그리고 이것은 요트, 저택, 궁전, 성, 수많은 사치품 및 예술 작품과 같은 비재무적인 자산을 고려하지 않고 있습니다. 이 금액은 스위스 은행 인 Credit Suisse가 231 1 조 달러 (2011 년 중반 시점)로 추정 한 총 세계 부의 1/10 이상에 해당합니다. 심지어 21 조의 최소 추정치. USD는 미국과 일본의 총 국내 총생산 (GDP)에 해당합니다. 분명히 해외에서의 자금 견적에는 은행 계좌로 유입되는 자본 금액 만 포함되지만 해외 계정 소유자가이자 또는 기타 수입의 형태로받는 소득은 고려하지 않습니다. 또한 TJN 보고서에 제공된 추정치가 다양한 조직에 의해 만들어진 총 근해 기금의 모든 이전 추정치를 훨씬 초과한다는 것을 강조해야합니다 (아무도 10 조 달러를 초과하지 않았습니다).

TJN 보고서와 전 세계의 오프 쇼어 회사가 관리하는 자산의 총 가치에 대한 추정치는 없습니다 (우선, 실제 경제 부문의 자산). 그러한 자산의 가치가 적어도 역외 은행 계좌 (3)의 총 금액보다 적지 않을 수 있습니다.

Tax Justice Network는 일부 분석가들에 따르면 사회주의 신앙을 고백하고 근해 지역의 열렬한 반대자로서 명성을 얻은 조직입니다. TJN의 연구 책임자는 McKinsey 컨설팅 회사 인 James Henry의 전 수석 경제학자입니다. TJN 보고서 데이터가 2 년 된 것은 주목할 만하지만 2012 (4)의 7 월에만 발표되었습니다.

국제 금융 분석가들은 보고서의 목적이 미국과 영국 재무부가 마련한 2011의 스위스 은행의 압력과 마찬가지로 세계 은행가들의 다음 "습격"에 대한 여론을 준비하는 것이라고 제안합니다. 일부 전문가들은 TJN이 언뜻보기에는 독립적 인 조직이 아니라고 생각합니다. 그들은 다양한 해외 관할 지역에 대한 TJN의 차별화 된 접근에주의를 환기시킵니다. 최근 몇 년 동안 미국, 영국 및 일부 서방 국가의 당국과 함께 TJN이 특히 스위스와 케이먼 군도를 폭력적으로 공격 한 사실에 주목을받지 못했습니다.

계산을위한 초기 정보는 무엇보다도 국제 정착 은행 (취리히), 국제 통화 기금 (IMF), 중앙 은행 및 국채의 공개 공식 데이터였다. 추가 출처로, 주요 감사 기관에 대한 연구가 사용되었습니다.

주요 해외 TJN 목록

보고서 발간 이전에도 조세법 네트워크 (Tax Justice Network)는 스위스가 다른 선진국과의 비교에 마지 못해서 데이터와 기소 세 탈출자를 밝히는 세계 주요 세금 항구로 남아 있다고보고했다. 스위스는 TJN이 작성한 금융 불투명도에 이어 케이맨 제도, 룩셈부르크, 홍콩 및 미국 순이었다. 다음은 저지 섬, 일본 섬, 독일 섬 및 바레인 섬입니다. TJN 등급은 "문명화 된 세계"( "황금 억") 밖의 국가 및 영토로 역외의 우세한 개념을 바꿉니다. 거의 모든 주요 경제 선진국은 미국, 독일, 일본, 스위스 및 영국 (영국 관할권 밖에서만 공식적으로있는 저지를 실제로 통제합니다)의 해외 기업 목록에 포함됩니다.

세계 자본주의 경제의 주변부에 위치한 근해 기업들 중에서도 케이맨 군도, 트리니다드 토바고 및 카리브해의 다른 섬 국가들이 눈에.니다. 이 국가들은 세계 정치와 독립적 인 자유 국가의 범주에 현혹되어 버렸다. 예를 들어 트리니다드 토바고를 예로 들어 보겠습니다. 여기에는 전혀 "민주주의"가 없다. 이 섬 공화국에서 사형은 아직 폐지되지 않았으며 체벌은 어디에서나 사용됩니다. 사법 영역에서 꾸준히 높은 부패 비율이 존재하고, 동성애 관계에 대한 금지가 "문명화 된 세계"에서 널리 확산되면, 여성들은 수많은 시민권을 박탈 당한다. 그러나 그러한 "비민주적인"퀴즈는 미국이 섬을 "자유롭게"선언하는 데 장애가되지는 않았다. 정부는 외국 회사가 기존의 세금 코드를 일부 변경 한 영토를 운영하도록 허용했습니다. 섬 당국은 "환대"를 위해 작은 뇌물을 받는다. 따라서 필요한 이해 관계의 균형이 이루어집니다.

역외 고객 및 세계 은행의 "서비스"

TJN 보고서에 표시된 금액은 해외 계정을 직접 소유 한 수백만 명의 개인 또는 법인을 통해 약 10에 속합니다. 평균은 1 인당 2에서 3 백만 달러입니다. 47 %의 자금이 법적 개체에 개인 53 %에게 직접 속해있었습니다.

21 조의 거의 절반 TNN의 추정에 따르면 9,8은 가장 부유 한 수천 명의 사람들 (즉, 해외에서 자금을 소유 한 모든 개인의 92 퍼센트)에 속합니다. 평균적으로이 부유층 그룹의 사람당 1 인당 해외 은행 계좌 1 백만 달러 이상을 차지합니다.

은행, 기타 금융 중개 기관 및 컨설턴트의 중개 서비스는 역외 관할 구역에 개인에게 자금을 배치하는 것을 지원합니다. 제임스 헨리 (James Henry)는 "사기업, 법률, 회계 및 투자 서비스의 전문적인 조력자"라는 공식적인 구조는 전 세계의 그림자 돈을 재정적 엘리트에게로 옮기는 데 도움이된다고 지적합니다. 이런 종류의 "섬세한"서비스를 제공하기 위해 지난 세기 말에 많은 대형 은행들이 프라이빗 뱅킹이라는 단위를 만들었습니다. 민간 은행 서비스 부문에서 가장 큰 은행은 스위스 UBS, 크레디트 스위스 (Credit Suisse) 및 미국 골드만 삭스 (American Goldman Sachs)입니다. 아마도 오늘날 오프 쇼어 클라이언트와 함께 작동하지 않거나 고객에게 오프 쇼어 서비스를 제공하지 않는 단일 다국적 은행을 찾는 것은 불가능할 것입니다. Offshore는 일부 추정에 따르면 세계 은행 (14)의 국경 간 금융 자산 및 부채의 17 - 5 %를 설명합니다.

TJN은 해외 사업에 종사하는 50 개의 세계 유수 은행을 파악합니다. TNN의 추정에 따르면, 50이 오프 쇼어에 참여하면서 12 조를 배치했습니다. 달러 내가 모든 해외 현금의 약 절반. 2005에서이 수치는 5,4 조입니다. 달러; 따라서 5 년 만에 두 배 이상 증가했습니다. 최고 50 목록의 처음 두 줄 (2010 기준)은 스위스 은행 UBS와 Credit Suisse가 차지했습니다. 그 다음 세 곳은 HSBC, 도이체 방크, BNP 파리 바 (BNP Paribas)와 같은 세계적으로 유명한 유럽 은행에 속한 곳입니다. 그 다음에 JP 모건 체이스, 뱅크 오브 아메리카, 모건 스탠리, 웰스 파고, 골드만 삭스와 같은 월스트리트의 은행들이 따라 갔다. 최고 10의 은행은 약 6 조를 차지했습니다. 해외 계정 (즉, 50 상위 총액의 50 %)에 투자 한 달러

역외 펀드는 어디에서 왔습니까?

대규모 현금의 상당 부분을 해외로 이전하는 것은 뉴욕, 런던, 취리히, 홍콩, 도쿄 등 세계 금융 센터에서 발생합니다. 앵글로 색슨 경제 모델의 역외 국가가 특히 적극적으로 사용됩니다. 미국과 영국. 런던 주식 거래소에 상장 된 영국 최대의 100 회사 중 2은 근해 서비스를 사용하지 않습니다. 나머지는 전세계의 해외 관할 지역에 8 000 자회사가 더 많습니다. 몇 세기 동안 건지, 저지 및 맨 섬의 영토는 영국의 근해 지역이었습니다. 미국의 TNC는 가장 활발한 (영국 기업 이후) 해외 서비스 사용자입니다. 주식을 증권 거래소에 상장 한 미국 최대 100 대 기업 중 83 기업은 해외 지역에 자회사를두고 있습니다.

역외 펀드는 원재료와 완제품을 대량으로 수출하는 국가에서 물러나고 있습니다. 우선 석유 생산국의 것입니다. TJN 연구에 따르면 1970-2010의 경우 다음이 철회되었습니다 (수십억 달러). 쿠웨이트에서 - 496; 사우디 아라비아 출신 - 308; 나이지리아에서 - 306. 근해 결과에있는 세계 지도자의 한개는 러시아이다 : 1990-2010를 위해. 798은 수십억 달러를 국가 밖으로 가져 갔다 (평균적으로 40는 1 년에 수십억 달러에 이른다). TJN 견적은 러시아 연방 중앙 은행의 공식 자료와 상당히 일치한다. 그래서 2010에서 러시아로부터의 민간 자본 유출은 34,4-X-2011 억 달러로 80,5 억 달러, 2012에서는 연간 100 억 달러를 초과 할 수있다. James Henry는 러시아의 자금 대부분이 국가 자산의 사유화로 인해 철수했다고 믿고 있습니다.

오직 중국 만이 역외로 송금 된 자산의 양을 러시아를 능가했다 - 1,2 조. 그러나 중국에 대한 데이터는 40 이후 1970 연도에, 러시아에 대해서는 20에 대해서만 제공됩니다. 따라서 해상에 대한 민간 자본 비행의 연평균 비율에 의해 러시아는 "황금 억"서식지 구역 밖의 국가들 중에서 확실한 리더입니다. 러시아가 뒤따 랐음 (1970-2010 기간, 수십억 달러) : 한국 - 779; 브라질 - 520; 쿠웨이트 - 496. 역외 은행 계좌 (21 조 달러)의 총 자금의 최소 추정치와 관련하여 러시아 출신 자금은 4 %입니다.

세계 경제 역외화로 야기 된 문제들

1970에서 2010까지 TJN 보고서는 개발 도상국 (총 139 국가)이 7,3에서 9,3 조로 증가했다고 추정합니다. 달러 (연간 평균 200 억 달러). 관심과 다른 유형의 수입을 고려할 때,이 자본의 실질 가치는 이미 15 조 달러 (가장 보수적 인 추정치)를 훨씬 초과했습니다. 이 돈이 해안에서 빼앗겨지지 않았다면, 가난한 나라들은 이미 대외 채무를 갚을 수 있었을 것이고 개발을 진지하게 가속화했을 것입니다. 전통적인 계산에 따르면, 올해의 2010 말기에 4,1 조의 총 외부 부채를 가진 모든 개발 도상국의 기록되지 않은 해외 자본을 취하면. 달러면, 그들의 빚이 약 11 조이다. 달러, 즉이 국가들은 채무자가 아닌 순 채권자입니다. 간단히 말해서, 가난한 개발 도상국의 주민들 (세계 인구의 85 %)은 돈이 경제 내에 남아 있다면 완전히 다른 삶을 살 수 있습니다. 그러나 보고서에 언급 된 바와 같이, 철수 한 자산은 소수의 부유층에 속하며, 정부 부채는 모든 시민의 어깨에 달려있다. 21-32 조에서 숨겨진 금액을 가졌습니다. 달러는 연간 3 %의 완만 한 소득을 가져 왔으며이 소득에는 30 %의 세금이 부과되었다. 연구원은 근해 자산이 190-280 억 달러를 첫 해에 이익으로 줄 것이라고 적었다. 이것은 경제적으로 선진국 (OECD 회원국)의 약 2 배에 달하는 규모로, "황금 억"서식지 구역 밖의 국가에 실질적인 원조와 개발을 할당합니다.

세금 수입은 엄청나 다. 제임스 헨리는 "많은 국가, 특히 개발 도상국의 재정적 상황을 크게 개선하기에 충분하다"고 강조했다. 동시에, 연구 리더에 따르면,이 뉴스 또한 긍정적 인 측면도 있습니다. 세계는 재정이 흐르고있는 "블랙홀"을 발견했으며 해외에 숨어있는이 "보물"의 크기를 높이 평가했습니다.

세계 경제의 근해 성질을 강화하는 것은 심각한 경제적 사회적 문제를 야기하며, 적어도 세 가지 주요한 것들을 즉시 호출 할 수 있습니다 :

1. 근해 지역의 낮은 세금은 주민들이 근해 서비스를 사용하는 국가의 재정 기반을 약화시킵니다. 가장 보수적 인 견적에 따르면, 세계의 모든 국가의 예산은 매년 3 조 달러 이상을 해외에서 숨겨져 있습니다.

2. 익명의 작업은 불법적 인 이익을 세탁하고 해외 기업을 통해 글로벌 테러 자금을 조달하기위한 전제 조건입니다. 오프 쇼어는 특히 국경 간 조직 범죄 범죄의 증가에 기여합니다.

3. 역외 지역의 금융 거래 규제가 약화 된 결과, 통제 불가능한 소위 핫 돈 (hot money)의 위험이 증가하여 글로벌 금융 시스템이 불안정하게되었습니다.

버락 오바마 행정부 : 해외 기업에 대한 "십자군"

얼마 동안 (우리 세기의 제로 년), 미국과 유럽 국가들이 갑자기 엄청난 양의 세금을 잃고 있음을 발견 한 세계에서 오프 쇼어와의 전쟁이 시작되었습니다. 미국의 공식 추정에 따르면 미국의 납세자가 해외 방식을 사용함에 따라 매년 100 달러를 잃어 버렸다. 버락 오바마 행정부는 해외 기업과의 경쟁에서 특히 큰 힘을 발휘했습니다. 금융 위기가 발발하기 전에도 "조세 항만 남용 방지법"(6) 초안 작성은 미국에서 시작되었습니다. 오바마 대통령은 미 의회를 통해 법안을 계속 추진했다. 이 법안의 가장 중요한 조항은 : 1) 해외 관할권을 사용하는 미국 납세자에 대한보다 엄격한 요구 사항 부과; 2)은 미국 재무부에 외국 관할권 및 세금 징수를 방지하는 금융 기관에 대한 특별 조치를 시행 할 권한을 부여합니다. 3) 미국인에게 부동산, 예술품 및 보석류를 구매할 때 사용 된 해외 신탁 과세 및 실제로 해외 신탁 자산을 수익자로받는 사람에 대한 인식. 4)은 조세 피난처에 대한 벌금이 그러한 활동에서 얻은 소득의 150 %로 증가했습니다.

미국이 금융 위기를 겪은 후 미국의 정부 부채와 연방 예산 적자가 급격히 증가하면서 미국 당국은 개별 해외 시장을 "다루는"계획에 대해 큰 소리로 성명을 발표하게되었습니다. 이 주제에 대한 특히 활발한 진술은 버락 오바마를 만들기 시작했다. 그의 특별한 목표 아래 케이맨 군도 (Cayman Islands)는 미국 수도의 가장 인기있는 곳이었습니다. 자회사에는 코카콜라, 프록터 앤 갬블, 제너럴 모터스, 인텔, FedEx, Sprint 등과 같은 미국 및 세계 비즈니스의 거물들이 있습니다. 금융 세계에서 금융 세계에서 가장 유명한 건물은 뉴욕이나 런던 증권 거래소와 그랜드 케이먼 (Grand Cayman)의 5 층 규모의 완만 한 오피스 건물 인 Agland House는 섬에 등록 된 수천 개의 회사 등록 사무실입니다. 뉴햄프셔 주 맨체스터에있는 12의 5 버락 오바마 (Barack Obama)는 "케이만 군도에 미국 기업 수천 개의 2008이있는 건물이있다. "이 건물은 세계에서 가장 큰 건물이거나 세계에서 가장 큰 사기꾼입니다." 그리고 우리는 그것이 무엇인지 알아낼 것입니다. " 그러나, 그 당시 미국 대통령 후보의 결정에도 불구하고, 그는 자신의 권력 장래에 주저하지 않았으며, Agland House는 행성 (7)에서 가장 영향력있는 인물을 알아 내지 못했습니다.

해외와의 싸움에서 가장 심각한 실용적인 단계는 5 월 2010에서 외국 계정 사용에 관한 세금 징수법에 관한 법률을 채택해야합니다. 2 월에 2012는 프랑스, ​​이탈리아, 독일, 영국 및 스페인과 공동으로이 법안을 시행하기로 합의했습니다. 이 협약에 따라 국세청은 정보를 교환하고보고 할 권리가 있습니다. 그러나 미국은 특히이 법의 혜택을 받는다. 이 법은 다른 나라의 은행 및 기타 금융 기관이 미국세 서비스의 자발적 대리인이되어야한다고 규정합니다. 그들은 미국 원산지 개인 및 법인의 의심스러운 (미국 세금 관련 측면에서) 계좌 및 거래를보고해야합니다. 다른 국가의 은행 및 기타 금융 기관이 미국 세무 행정과 "협력"하지 않으려는 경우 미국은 그러한 금융 기관에 적절한 제재를 가할 수 있습니다. 해외 기업 및 세금 학대와의 싸움에서 미국 당국은 다른 나라를 직접 (행정) 재정적 통제하에두기를 바랍니다.

근해 및 새로운 재정적 인 계획을 싸우기

이제 자산 소유자의 비 개인화를 위해서는 오프 쇼어가 아닌 해외 기업 체인을 사용해야합니다. 그 중에서도 지명 이사와 소유주가 등록 된 회사가 있어야하며 실제 소유자는 해당 문서에 나타나지 않습니다. 그들은 수혜자 (실제 수혜자)로 알려지게되었습니다. 예를 들어 그러한 제도는 조직 된 범죄 집단의 지도자 인 부패한 관리들에 의해 사용됩니다.

오늘날 다양한 공식 문서 (예 : 공식 웹 사이트)에는 세계 최대의 개인 은행 서비스 인 명목 주주의 이름이 포함되어 있습니다. 그러나 명목 소지자는 누가 주식의 실제 보유자인지 공개하지 않습니다. 그러한 정보는 법원의 요청에 의해서만 얻을 수 있습니다. "빛나고"싶지 않은 사람들에게 재산을 숨기는 편리한 양식.

예를 들어 멀리 갈 필요가 없습니다. 러시아의 합자 회사를 선택하십시오. OAO "LUKOIL"주식의 97 % 보유자는 명목상입니다. 주식의 4 분의 3은 네덜란드 ING 은행 (유라시아)과 명목상 보유 중이며, 나머지는 순전히 러시아 명목 보유자입니다. LUKOIL의 최대 지분은 Vagit Alekperov (3 %)와 Leonid Fedun (21 %)에 속한다고 여겨지지만 개인은 공식적으로 9 %의 지분을 보유하고 있습니다. 그러나이 정보는 확인할 수 없습니다.

최근 보고서에 따르면 국유 가즈프롬 주식의 27 %는 명목상 보유자이기도합니다. Norilsk Nickel의 50 % 이상의 지분은 해외 지명인 또는 해외 지사가 보유합니다. Rusal에서는 명목상 주주가 25 %의 지분을 보유하고 있으며, 전체 회사는 역외 (8)로부터 통제됩니다.

사실, 세계 최대 은행, 법률 회사 및 심지어 개인은 이전에 해외 관할 구역에 의해 수행 된 궁극적 인 주주 및 수혜자를 숨기는 기능을 맡았습니다. 따라서 서구 국가들이 "투명하지 않은 정보 영역"인 해양 지역에 "타격"한 결과는 중요하지 않은 것으로 나타났습니다.

세계적인 영향력을 가진 금융 그룹에 의한 재분배 수단으로서의 오프 쇼어 기업과의 싸움

해외와 개별 서방 국가의 당국의 투쟁의 표지 아래 서양 은행들은 영향권을 재분배하고 있습니다. 최근의 가장 놀라운 사례는 스위스에 대한 미국과 영국 당국의 압력입니다. 오프 쇼어 회사와 싸우는 모습에서 세 번째로 큰 국제 금융 센터를 파괴하는 과정이 진행 중입니다. 2011에서 베른은 미국, 영국 및 프랑스와 협상을 맺고 스위스 은행 고객 인 시민들의 세금 미납에 대한 정보 공개에있어이 세 나라의 당국에 전폭적 인 도움을 제공 할 것을 강요 받았습니다. 그 결과 스위스에서 대규모 자본이 탈출하기 시작했습니다. 어디? 미국과 영국 은행에 의해 통제되는 demesne에서. 무엇보다도 먼저 동일한 영국의 관할권하에있는 바하마와 영령 버진 제도 (이 영토는 공식적으로 독립적이지만 왕자가 이끄는 영국의 해외 영토 - 엘리자베스 2 세 여왕,이 땅에 총독을 임명 함). 자본 일부가 미국과 영국에서 운영되는 안정적인 은행으로 이전되었습니다.

그러나 이것이 전부는 아닙니다. 스위스 은행들은 포크 아웃을해야했다. 8 월 2011 스위스는 공식적으로 스위스 은행에있는 예금에 자본을 보유한 시민들의 숨겨진 세금으로 600 백만 달러 이상을 영국에 지불했습니다. 1 월 2012 이후, 미국 법무부는 Wegelin, Credit Suisse 및 Julius Baer를 포함한 11 스위스 은행을 "미국 시민에 의한 탈세"에 대해 조사했습니다. 2012 초기에 이미 스위스에서 가장 오래된 은행 중 하나 인 Wegelin이 수사로 인해 사업을 매각했습니다. 스위스 은행들은 미국 고객이 지불하지 않은 세금을 보충하기 위해 미국 재무부에 상당한 액수의 돈을 지불해야 할 수도 있습니다.

오프 쇼어 회사와의 싸움 : 페널티는 사면 될 수 없다.

마지막 금융 위기 기간 동안 모든 주요 서구 국가와 많은 유명한 정치인들이 해외 기업과의 전쟁에 동참했습니다. 교황 베네딕토 16 세조차도 "해외 금융 회사들은 그들의 축복을 박탈했다"고 선언했다. 역외 시장은 불법적 인 이익과 관련이 있다고 교황청 (2002 년 11 월 29 - 12 월 2 2008)의 국제 개발 회의에 대한 공청회 "Justice and Freedom Council"의 공식 문서. 오프 쇼어는 부당한 금융 정책을 실시하여 궁극적으로 현재의 금융 위기를 초래했습니다. 탈세 기회를 제공함으로써 그들은 거대한 자본 유출을 유발하여 가난한 국가에 엄청난 피해를 입히므로 폐쇄되어야합니다 (9).

그러나 금융 위기의 첫 번째 단계가 끝나면 서방의 해체 방지 융합은 크게 줄어들었다. 근해 회사와 관련하여 개별 서구 국가의 실제 정책은 매우 논란의 여지가 있습니다. 한편으로는 세계 각지의 자본을 자국의 은행 계좌에 제공하는 오프 쇼어 지역의 보전 (심지어 발전)을 장려합니다. 다른 한편으로, 그들은 재정 문제를 고려하여 그들의 영토에서 해외 지역으로의 자본 유출을 막으려하고있다.

위에서 언급 한 카리브 해 근해 오바마 정부와의 싸움에서 실제적인 단계는 지금까지 거의 효과가 없습니다. 마찬가지로, 유럽 국가들 (스위스, 룩셈부르크)과 중국 (홍콩과)은 오프 쇼어를 "거래"하겠다고 약속했다. 2008 위기가 시작된 후 G20 지도자들은 위기 대응 방안을 논의하면서 세금 피난처를 폐쇄하겠다고 반복해서 약속했습니다. 2010에서는 OECD 모델 세금 협약이 공개 규정을 강화하기 위해 개정되었습니다. 2010 이후 600 정보 교환 협약에 서명 한 것 이외에도 은행 비밀을 심각하게 제한하는 계약이 체결되었습니다. 그러나 성공은 매우 완만했습니다.

주목할만한 점은 독일의 당국이 유럽 근해 지역의 자본 분출에 대처하기위한 조치인데, 이는 불법 원판을 연방 정부와 주정부가 각각의 은행 계좌에 대한 정보로 획득 한 것입니다. 이 법안은 유럽의 많은 정치가들과 정치인들에 의해 "윤리적으로 순수하지 않은"것으로 비판 받았음에도 불구하고 매우 효과적이었다. 그러나 오늘날 독일 당국은 유럽에서 빚 위기가 발생하고 독일 경제가 엄청난 과부하를 겪고있을 때 더 이상 "윤리적 순수성"에 미치지 못한다.

아마, 오프 - 오프 법안은 오프 쇼어 회사와의 싸움을 위해 필요하지만 충분 조건이 아닙니다. 따라서 이탈리아는이 분야에서 좋은 법안을 보유하고 있지만 GDP의 "그림자"경제와 서유럽 국가들 사이의 불법 자본 유출 규모의 선두 주자입니다. 동시에, 과세 수준이 상당히 높은 북유럽 지역에서는 "흑인"및 "회색"해외 제도의 사용이 미미합니다. 노르웨이에서는 석유 및 가스 생산에 따른 세금이 80 %에 이르지만 부패가 거의 없으며 대규모 프로젝트에 대한 정부의 지원과 명확하고 불변하며 투명한 조건으로 인해 외국 석유 회사는 여전히이 나라에 관심을 기울이고 있습니다.

일반적으로 오프 쇼어 회사와의 싸움은 오프 쇼어 연구소를 파괴하는 것이 아니라 경쟁 투쟁에서 개별 참가자의 입장을 강화하기 위해이를 사용하는 것을 목표로합니다. 근해 회사에 대한 최신 연구 중 하나에서 주목됩니다 : "해외와의 전쟁은 매우 이상한 전쟁입니다. 그녀를 인도하는 것은 오른손으로 싸우는 것과 같습니다. 결국 해외는 글로벌 금융의 초석 중 하나입니다. 그들을 빼내어 - 전체 구조가 무너졌습니다 ... 왜 해외와의 전쟁이 합쳐지지 않았습니까? 왜 런던에는 해외가 너무 많습니까? 왜 미국은 카리브 해의 삶을 누리고 있습니까? 근해는 다른 사람들의 돈을 모으는 좋은 방법이기 때문에. 나 자신과 함께, 자본을 철수하지만 다른 사람들처럼 - 우리는 당신을 만나서 기뻐할 것입니다. 오프 쇼어는 전 세계에서 돈을 모으기 때문에 아무도 오프 쇼어 회사가 존재할 권리를 거부합니다. "(10)




(1) B. 하이페츠. 러시아 비즈니스의 근해 금융 네트워크 // 경제 포털, 12 월 2008; Van Dijk, M., Weyzig F., Murphy R. The Netherlands : 세금 피난처? 암스테르담 : SOMO 보고서, 2006, p. 3.
(2) "오프 쇼어 회사와의 전쟁 : 적대 행위 예측. Infographics "// 11 May 2012 Forbes.ru : http://www.forbes.ru/sobytiya-column/finansy/82075-borba-sofshorami-prognoz-voennyh-deistvii)
(3) 다른 조직에 의해 만들어진 해양 구조물에 의해 관리되는 금융 자산과 비재무 자산의 별도 견적이 있습니다. 예를 들어 Boston Consulting Group (BCG)에 따르면 지난 10 년간 말미에 역외 은행들은 자본금을 7 조로 관리했습니다. 달러 및 경제 협력 개발기구 (OECD)의 견적에 따르면, 11,5 조입니다. 달러 (Elena Snezhko, 역외와의 싸움은 선진국에서 활발하지만 // www.investgazeta.net // 16.04.2009를 개발하는 데 유용합니다).
(4) Offshore Revisited의 가격, Tax Justice Network, July 2012.
(5) "오프 쇼어 회사와의 전쟁 : 적대 행위 예측. Infographics "// 11 May 2012 Forbes.ru : http://www.forbes.ru/sobytiya-column/finansy/82075-borba-sofshorami-prognoz-voennyh-deistvii
(6) Bill S. 681 '세금 면제 행위 중지 법'.
(7) "세계 금융의 블랙홀"// expert.ru, 23.07.2012.
(8) "전략 - 대피"5.12.11 // http://www.gazeta.ru/column/mikhailov/3858474.shtml
(9) Spiegel. 2008. Dez Xnumx
(10) "오프 쇼어 회사와의 전쟁 : 적대 행위 예측. Infographics "// 11 May 2012 Forbes.ru : http://www.forbes.ru/sobytiya-column/finansy/82075-borba-sofshorami-prognoz-voennyh-deistvii
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  1. 트로 핀 28 1 월 2013 08 : 45 새로운
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    독립적 인 탈세 조사를 수행하는 국제 연구 기관인 TJN (Tax Justice Network)의 최근 보고서에 따르면, 해외 관할 지역의 은행 계좌는 21 조에서 32 조 달러 사이에 있습니다. 나는 러시아 해외 기업의 돈의 절반을 100 % 확신합니다! 우리의 공무원과 이재인들이 얼마나 숨어 있는지, 나는 생각합니다. Syrdyukov는 톱 10에 1 파운드의 수입을 올렸거나, 아니면 XNUMX?
    1. ShturmKGB 28 1 월 2013 10 : 16 새로운
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      백분율을 기준으로 한 전체 은행 시스템에 결함이 있으며 근해 회사의 청산으로 문제가 해결되지 않고 전체 글로벌 은행 시스템을 현대화해야하며 대단히 미국과 영국은이를 허용하지 않을 것입니다.
      1. 인터 28 1 월 2013 13 : 42 새로운
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        인용구 : ShturmKGB

        백분율을 기준으로 한 전체 은행 시스템에 결함이 있으며 근해 회사의 청산으로 문제가 해결되지 않고 전체 글로벌 은행 시스템을 현대화해야하며 대단히 미국과 영국은이를 허용하지 않을 것입니다.

        두 가지 옵션이 있습니다 : 하나의 전쟁과 대결. 경제 시스템의 현대화.
  2. 발코 코딘 28 1 월 2013 08 : 59 새로운
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    글쎄, "어머니가 조국을 부르다"라는 슬로건은 다른 개념과 비교할 수 있고, 해외에서 돈을 숨기고 매년이 나라에서 매년 천억 달러를 받지만, 아이들을 돌볼 수있는 자금은 세계에서 모아집니다.
    1. 발티카 -18 28 1 월 2013 09 : 29 새로운
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      제품 견적 : valokordin
      글쎄, "어머니가 조국을 부르다"라는 슬로건은 다른 개념과 비교할 수 있고, 해외에서 돈을 숨기고 매년이 나라에서 매년 천억 달러를 받지만, 아이들을 돌볼 수있는 자금은 세계에서 모아집니다.

      Chepurnoy가이 질문에 대답하도록하겠습니다.하지만 먼저 RBC 웹 사이트에서 명함을 보도록 권유하면 누가 우리의 경제를 운영하고 누가 소유하는지 명확하게 될 것입니다.
  3. 불스. 28 1 월 2013 09 : 08 새로운
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    .... 세계 경제의 "블랙홀"...

    가장 우스 꽝스러운 말은, 어리석은 것이라해도, 세계 자본주의의 이러한 "니카"와 실제로 거기에 투자하는 사람들과 싸우는 것이 제안된다는 사실에 있습니다. 벌에 대한 꿀벌의 사심없는 투쟁.
  4. APASUS 28 1 월 2013 09 : 33 새로운
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    세계 경제의 "블랙홀"

    현재 세계에서 하나의 블랙홀은 미국 경제입니다! 우리가 해외와 미국 경제의 파괴적인 힘을 비교한다면, 해외는 그저 지칠 것입니다!
  5. CCA
    CCA 28 1 월 2013 10 : 02 새로운
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    제품 견적 : 황소.
    이 세계 자본주의의 "흔들리는 블록"과의 싸움은 실제로 그곳에 투자하는 사람들에게 제안됩니다. 꿀에 대한 꿀벌의 이타 적 투쟁.
    맞습니다 ... 현재의 경제 체제가 존재하는 한 아무 것도 변하지 않을 것이며 전체 투쟁은 선언적 일 것입니다 ...
  6. 에고 자 28 1 월 2013 11 : 48 새로운
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    제품 견적 : CCA
    맞습니다 ... 현재의 경제 체제가 존재하는 한 아무 것도 변하지 않을 것이며 전체 투쟁은 선언적 일 것입니다 ...

    + 100! 그리고 부패에 반대하는 진정한 싸움은 없을 것입니다! 그리고 모든 사람들이 근해 지역에서 저축을하기 때문에 우리의 "최고"는 미국의 구술에 따라 춤을 추게 될 것입니다. 그리고 서쪽으로 가야한다면 돈이 거기에서 매우 유용 할 것입니다. 예, 그리고 공식 은행은 모든 사기 사건을 조사하는 동안 정보를 제공해야하며, 해외 회사는 "아무런 문제가 없습니다"!
  7. sxn278619
    sxn278619 28 1 월 2013 14 : 16 새로운
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    이해가 안 돼요
    러시아에는 2 개의 동일한 기업이 있으며, 하나의 소유자는 해외에, 두 번째는 영국에 등록되어 있습니다. 우리는 러시아에서 같은 이익을 내고 같은 세금을 지불했습니다. 나머지 이익은 공식적으로 해외 및 영국으로 이전되었습니다.
    차이점은 무엇입니까? 해외 예산으로 인한 러시아 예산의 피해는 어디에 있습니까?