FATCA 요인. 미국 법이 러시아인에게 미치는 영향
최근 대중의 관심은 국가 원수와 Sberbank 회장 간의 놀라운 대화, 더 정확하게는이 대화의 작은 부분에 의해 매료되었습니다. V. V. 푸틴은 지오에게 엄하게 물었다. Gref, 자신에게 맡겨진 기관이 크리미아에서 작동하지 않는 이유. 시선을 낮추고 독일인 Oskarovich는 새로 인수 한 영토에서의 상업 활동이 국제 제재로 인한 손실로 Sberbank를 위협한다고 불평했습니다. 앞서 독일 언론인과의 인터뷰에서 Gref 씨는 글로벌 금융 시스템의 관점에서 볼 때 크리미아는 우크라이나 영토이며 러시아 은행이 할 일이 없다고 더욱 분명하게 말했습니다. Mr. Gref는 XNUMX월 Sberbank 주주총회에서 같은 생각을 표명했습니다. 따라서 러시아 연방 헌법은 국영 Sberbank에 적용되지 않습니다.
아마도 V.V. 푸틴은 이 관점에 대해 알고 있었고 직접 듣고 싶어했습니다. 대통령의 말을 듣고 분명히 불만족 스러웠지만이 에피소드는 독일 Oskarovich의 지위에 어떤 식 으로든 영향을 미치지 않을 것입니다. 불행히도 Sberbank 책임자의 말에서 상당한 양의 소박하고 완전한 진실을 인식하지 못하는 것은 불가능합니다. 국가 돼지 저금통 책임자는 은행이 없는 2개 지역을 위해 수백만 명의 고객과 예금자가 있는 연맹의 89개 주제에서 안정적인 작업을 위험에 빠뜨릴 권리가 없습니다.
금융 부문에 대한 국가 정책과 국가 이익에 관해서는 냉소적 인 인색함으로 Gref 씨를 비난 할 가치가 있습니까? 바로이 정책이 종종 이러한 이익과 충돌하기 때문입니다. 무엇인지에 대한 명확한 그림 역사 미국 FATCA 의정서에 대한 러시아 연방의 가입.
"워싱턴의 엉클 샘은 그의 벨트에서 벗어났습니다"
31년 전, 미국은 FATCA(Foreign Account Tax Compliance Act)를 통과시켰습니다. 이 법률에 따라 외국 금융 기관은 미국 고객에 대한 정보를 국세청(미국 국세청)에 자동으로 제공해야 합니다. FATCA 텍스트에 따르면 2015년 XNUMX월 XNUMX일부터 전 세계 신용 기관은 납세자의 신성한 의무를 회피할 수 없도록 미국 거주자의 계좌 데이터를 IRS에 보고해야 합니다.
음, 국가법의 운영을 지구 전체로 확장하는 것은 얼마나 대담한 일입니까! 러시아는 해외 "파트너"의 사악한 잠식에 적절하게 대응했습니다. 러시아 연방 외무부는 러시아 은행 협회의 요청에 따라 "이행에 관한 미국 국세청과의 직접 계약에 대한 러시아 은행 구조의 결론을 받아 들일 수 없다고 생각하는 서한을 발행했습니다. FATCA법의 요건을 준수합니다." 러시아 재무부는 24.04.2012년 03월 08일자 No. 07-17-1992 서한에서 미국 측과의 상호 정보 교환은 엄격하게 러시아 연방과 러시아 간의 기존 조약의 틀 내에서 구축되어야 한다고 언급했습니다. 이중 과세 방지에 관한 XNUMX년 XNUMX월 XNUMX일자 미국과 FATCA 요구 사항을 충족하기 위한 러시아 법률의 변경은 절대적으로 배제됩니다.
그러나 결코 말하지 마십시오. 러시아 은행이 FATCA에 참여하지 않으면 IRS 및 외국 금융 기관의 제재 가능성과 관련된 위험이 발생할 수 있습니다.
특히 국제은행 송금액의 30%를 강제 인출하고, 비동맹인들이 국제사회에서 잠재적으로 위험한 거래상대방으로 오명될 위험이 있었다.
글로벌 뱅킹 시스템이 미국 연방 준비 은행과 해외 금융 인프라에 크게 의존하고 있다는 것은 말할 것도 없습니다. 거의 모든 은행 간 거래는 IRS가 원할 경우 쉽게 차단할 수 있는 미국 은행의 특파원 계좌를 통해 이루어집니다. 익숙한 계획 : 복권을 사지 않으면 가스를 끄자.
모두 들어오게 - 누구도 내보내지 말 것
국가적 견책의 형태로 FATCA 가입 전망에 대한 러시아 당국의 초기 반응이 자랑스러운 침묵으로 대체된 후 러시아 은행 시스템의 미국 세무 부서에 대한 종속을 합법화하기 위해 고안된 열광적인 활동으로 대체된 것은 놀라운 일이 아닙니다. .
글쎄, 그들은 그렇게 헤어지지 않았습니다. 2014년 미국은 이란, 수단, 시리아에 대한 제재를 위반한 프랑스 은행 BNP파리바에 8,9억 달러의 벌금을 부과했습니다. 그리고 BNP Paribas는 프랑스 법률을 위반하지 않았지만 은행 경영진은 막대한 벌금을 지불해야했으며 "늑대 티켓"으로 최고 관리자 13 명을 해고했습니다. 엄격한 은행 비밀주의 덕분에 금융 시스템이 번창한 스위스는 이를 막으려 했다. 그러나 미국인들이 스위스 최대 은행에 수백만 달러의 벌금을 부과하고 가장 오래된 은행인 Wegelin & Co를 폐쇄한 후 알파인 공화국 당국은 포기해야 했습니다.
흥미롭게도, FATCA 요구 사항 이행의 일환으로 얻은 정보 덕분에 스위스에서 FIFA 임원을 체포했다는 충격적인 이야기가 가능해졌습니다.
그런 다음 러시아 당국은 미국 사법의 관할권을 다른 국가로 확장하는 것이 용납되지 않는다고 지적했습니다. 실제로 구금 된 스포츠 공무원 중 누구도 미국 시민이 아니었고 그들의 범죄 혐의는 미국 영토에서 발생하지 않았지만 모호한 거래에 대한 합의가 달러로 이루어 졌다는 상황은 사건을 시작하고 체포하기에 충분했습니다. 그러나 미국의 자의성에 분개하여 미국 부서의 국내 금융 시스템 통제에 대한 우리의 동의를 상기하는 것이 좋습니다. 그리고 이 동의가 눈의 열정적인 빛을 동반했는지 아니면 이를 갈았는지 여부는 중요하지 않습니다.
2014년 173월 법률 No. XNUMX-FZ "외국 시민 및 법인과의 금융 거래의 특성 및 러시아 연방의 특정 입법에 대한 개정"이 채택되어 러시아 은행이 미국 납세자에 대한 데이터를 다음으로 이전할 수 있게 되었습니다. 국세청. 이 법안이 연맹회의에서 승인된 날 대통령이 서명한 것은 주목할 만하다. 서둘러 말하지 않으면 부러워하는 효율성. 예를 들어 이탈리아는 올해 XNUMX월에야 FATCA에 가입했습니다. 이미 법률이 채택된 후 Rosfinmonitoring의 책임자인 Yuri Chikhanchin은 FATCA가 제재 도구로 간주될 수 있다고 언급했습니다. 러시아가 본질적으로 자신에 대한 제재에 동참한 것으로 밝혀졌습니까? 그렇게 밝혀졌습니다.
그러나 은행 구조와 미국 고객에 관한 문제에 초점을 맞춤으로써 "원칙에 압력을 가할" 가치가 있습니까? 문제가 실제로 좁은 산업 특성을 가지고 있다면 그럴 가치가 없을 것입니다. 그러나 FATCA에 가입함으로써 판도라의 상자가 열렸고 그 결과 예측하기 어려운 불행이 등장했습니다. 순서대로 시작합시다. 오늘날 러시아 은행 조직의 90% 이상이 FATCA에 가입하여 미국 세무 당국과 연락을 취했습니다. 한편, 위의 위험에도 불구하고 그들 중 다수는 주로 중소 기업 중에서 수백만 달러의 비용을 부담해야 하기 때문에 IRS와의 협력을 거부할 준비가 되어 있습니다. 그러나 러시아 법은 그러한 가능성을 제공하지 않습니다.
처벌을 두려워한 러시아 은행은 소액 금융 기관, 비 국가 연금 기금, 중개인, 보험 회사와 같은 관련 부문의 구조에 FATCA 가입을 요구하여 통제를 강화하거나 계정을 폐쇄하겠다고 위협하기 시작했습니다. 전문가 추정에 따르면 은행 고객 기반의 20~30%가 비계열 금융기관으로 인식될 수 있으며, 2016년 XNUMX월에 최초로 보고될 예정입니다.
도미노 효과
뿐만 아니라. 올해 25월에 일부 Sberbank 고객은 다른 국가의 외국 시민권, 거주 허가 또는 세금 거주 상태에 대해 알려 달라는 편지를 받기 시작했습니다. RBC 기관에 따르면 편지에는 설문지가 첨부되어 있으며 XNUMX월 XNUMX일까지 은행에 제출해야 합니다. Gubernia 포털에 따르면 최근 하바롭스크 거주자는 신용 기관 (MTS-Bank, Asia-Pacific Bank, Promsvyazbank, Far Eastern Bank)에 지원할 때 미국과의 관계에 대한 질문을 받았습니다. 특히 은행은 외국 시민권 또는 거주 허가 여부, 미국에 등록된 휴대전화 번호, 미국에 등록된 주소(있는 경우), 계좌로의 송금 데이터에 대한 정보를 요구합니다. 미국 은행에서. 답변을 원하지 않는 분은 서비스가 거부될 수 있습니다.
"812"의 St. Petersburg 판 특파원에게 놀라운 (최근까지) 이야기가 일어났습니다. 시 정부가 어린이 용품 구매를 위해 예산 자금을 할당하는 소위 어린이 또는 유치원 카드를 신청하기 위해 시립 센터에서 여성은 그녀와 가능한 관계에 대한 설문지를 작성하라는 요청을 받았습니다. 미국. 이것은 카드를 발급 한 은행 "Saint Petersburg"의 이니셔티브라는 것이 밝혀졌습니다. 지금까지 이의 제기자는 위험하지 않습니다. 그러나 문제는 시작입니다. 북부 수도에서는 최근 LUKoil 주유소 할인 카드를 발급하는 자동차 소유자에게 유사한 설문지가 제공되었습니다. 아파트를 사서 은행을 통해 거래하려는 상트 페테르부르크 주민들도 비슷한 요구 사항에 직면하기 시작했습니다.
하지만 어때요? 실제로 법률 No. 173은 이중 시민권 또는 다른 주에서 거주 허가가 없는 한 러시아 연방 시민에 대한 정보 또는 러시아 법인에 대한 정보를 수집하고 전송할 수 없다고 명시적으로 명시하고 있습니다. 10% 이상이 비거주자에 의해 통제됩니다. 괜찮은. 그러나 조금 더 높은 "금융 시장 조직은 합리적인 (어떻게? - M.Z.) 상황에서 사용할 수있는 (정확히 무엇입니까? - M.Z.) 조치를 취하는 (결론 ) 사람들 사이에서 식별하는 유행이 있습니다. 금융 시장 조직, 금융 서비스 제공을 제공하는 계약 (이하 고객이라고 함), 외국 계좌 과세에 관한 외국 법률의 적용을받는 사람 ... ".
즉, 한편으로 법은 러시아 시민에게는 적용되지 않지만 다른 한편으로는이 시민이 외부의 의심스러운 불순물을 포함하는지 여부에 따라이 시민이 화학적으로 얼마나 순수한지를 알아내는 방법입니다.
Ostap Bender가 와드에 대해 설정 한 것과 유사한 딜레마 : 돈을 빼앗아 가지만 이길 수는 없습니다. 은행은 선택의 문제로 고통받지 않고 선과 악에 대한 구체적인 생각에 따라 정당한 "조치"를 취합니다. 그리고 잠재적으로 은행의 시야에 들어온 러시아 거주자는 러시아 여권 외에 넓은 바지 나 핸드백을 휴대 할 수 있기 때문에 영주권이나 달러 뭉치라고 가정 해 봅시다. Sam 삼촌에게는 분명한 관심이 있습니다. . 따라서 당신이 낙타가 아니라는 가상의 필요성 외에도 모든 러시아인은 미국 예산에 빚진 것이 없다는 것을 설득력있게 증명할 준비가되어 있어야합니다. 상황은 기업과 기업도 비슷합니다. 전자의 그런 종류의 아날로그는 "참여하지 않았으며 참여하지 않았습니다."
이벤트의 과정을 예측하기는 어렵습니다.
예를 들어, 미국인이 법률 173호 조항을 사용하여 러시아 기업에 대한 정보를 얻고 원하는 경우 산소를 차단할 구실을 찾는 것은 어렵지 않습니다. 바다 건너편에서 통제됩니다.
이전에야 이 상태가 사실상 존재했으며 이제 법적으로 확인되었습니다. 맹세 한 친구로부터 이러한 또는 유사한 더러운 속임수를 기대해야합니까? 누가 그들을 압니까? 우리 은행가를 훈계하거나 겁주는 것이 무의미하다는 것은 분명합니다. 그들은 주인을 섬기기 때문입니다. 러시아 당국은 A.K. 의 잘 알려진 이야기에서 나온 발라드 대사로만 스스로를 위로할 수 있습니다. 톨스토이:
눈살을 찌푸리지 마세요, 여주인공
재미있게 보세요:
당신은 스스로
즐거운 손님!
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당신은 스스로
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